Podatek Belki – wszystko, co warto wiedzieć - zarobki.pracuj.pl
  • Kalkulator netto-brutto
  • Kreator CV
Autor wpisu Pracuj.pl

Każdy, kto pomnaża swoje oszczędności – czy to na lokatach, czy na kontach oszczędnościowych – z pewnością zauważył, że wypłacane odsetki są niższe niż wynikające z oprocentowania depozytu. Podobnie jest z kwotą, którą inwestorzy zarabiają na sprzedaży akcji lub funduszy inwestycyjnych. Wynika to z konieczności opłacenia podatku od dochodów kapitałowych. Sprawdź, ile wynosi podatek Belki oraz kto i w jakich sytuacjach musi go opłacać. Podpowiadamy, czy możliwe jest oszczędzanie bez podatku Belki.

Czego dowiesz się z artykułu?

Podatek Belki – co to jest?
Podatek Belki – od jakiej kwoty i kogo obowiązuje?
Podatek Belki – ile procent?
Podatek Belki – jak obliczyć jego wysokość?
Jak ominąć podatek Belki?

Podatek Belki – co to jest?

Podatek Belki wziął swoją nazwę od nazwiska ministra finansów, który był jego pomysłodawcą (Marek Belka w rządzie Leszka Millera). Został wprowadzony w 2002 roku. Jest to zryczałtowany podatek od dochodów kapitałowych, którym objęte są przychody z kapitałów pieniężnych, takie jak:

  • odsetki od lokat, kont oszczędnościowych i obligacji,
  • przychody z tytułu zbycia akcji, wypłaconej dywidendy, udziału w funduszach inwestycyjnych i zbycia instrumentów pochodnych.

Podatek Belki – od jakiej kwoty i kogo obowiązuje?

Niestety, nie istnieje coś takiego, jak kwota wolna od podatku Belki. Oznacza to, że obowiązek zapłaty powstaje w momencie uzyskania jakiegokolwiek przychodu z lokaty lub też inwestycji w akcje czy obligacje skarbowe. Podatek Belki jest w takich sytuacjach obowiązkowy dla wszystkich osób fizycznych.

| Inwestowanie na giełdzie – czy to dobry sposób na pomnożenie zarobionych pieniędzy?

Podatek Belki – ile procent?

W pierwszych dwóch latach obowiązywania podatku Belki wysokość oprocentowania wypracowanego zysku wynosiła 20%. Od 2004 roku jest to 19%. To oznacza, że jeśli np. w dniu zakończenia lokaty zgłosisz się do banku po odbiór pieniędzy, otrzymasz wpłaconą wcześniej sumę oszczędności oraz odsetki pomniejszone o 19% podatku Belki.

| Oszczędności Polaków – ile jesteśmy w stanie odłożyć z pensji?

Podatek Belki – jak obliczyć jego wysokość?

Stawka podatku Belki jest łatwa do samodzielnego obliczenia, chociaż osoby oszczędzające pieniądze i inwestorzy zwykle nie muszą tego robić samodzielnie – w ich imieniu zajmuje się tym bank lub inna upoważniona do tego instytucja. Jeśli jednak chcesz poznać dokładną wartość podatku, jaka zostanie potrącona z osiągniętych np. dzięki lokacie zysków, wykonaj proste obliczenia według poniższych kroków.

Jak obliczyć podatek Belki?

  • Ustal podstawę opodatkowania, czyli dokładny zysk z odsetek.
  • Odsetki brutto zaokrąglij do jednego grosza w górę.
  • Zaokrągloną kwotę odsetek pomnóż przez 0,19, czyli 19% stawkę podatku.
  • Wynik ponownie zaokrąglij do jednego grosza w górę.

| Zarabiasz i odkładasz? Sprawdź, jak zabezpieczyć oszczędności, gdy rośnie inflacja

Jak ominąć podatek Belki?

Zastanawiasz się, jak uniknąć podatku Belki? Niestety, nie jest to proste. Taką możliwość daje skorzystanie z Pracowniczych Planów Kapitałowych – ale jedynie w określonych okolicznościach. Zwolnieniu z podatku Belki podlegają tylko kwoty ograniczone limitem rocznych wpłat (w 2022 roku 17 766 zł) oraz wiekiem posiadacza konta – wypłata środków nie może nastąpić przed ukończeniem 60. roku życia.

W razie wycofania środków przed 60. rokiem życia trzeba liczyć się ze związanym z PPK podatkiem Belki. Uczestnik otrzymuje zatem pełny zwrot środków ze swoich wpłat, a także 70% środków z wpłat sfinansowanych przez pracodawcę po pomniejszeniu o 19%.

| Pracownicze Plany Kapitałowe – jak płacenie składek wpływa na wynagrodzenie?

Wiesz już sporo na temat podatku Belki od kiedy obowiązuje, jakie przychody są nim objęte i czy można go uniknąć. Planuj oszczędzanie i inwestycje, aby nie rozczarować się wysokością wypracowanego zysku. Póki co, nie zanosi się na likwidację podatku Belki, więc warto zawsze brać go pod uwagę.

Narzędzia

  • Kalkulator netto-brutto
  • Przeciętne zarobki na stanowisku
  • Kreator CV

Artykuły o podobnej tematyce

  • 06.04.2020
    Rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych – co warto wiedzieć?

    Podatek dochodowy od osób fizycznych należy do grupy podatków opłacanych przez Polaków. W ostatnim czasie zmianie uległa skala podatkowa oraz wysokość kwoty zmniejszającej podatek. Na początku sierpnia 2019 roku wprowadzono także ulgę dla osób poniżej 26. roku życia. Młodzi pracownicy - w niektórych przypadkach - nie muszą odprowadzać podatku dochodowego.

  • 07.02.2020
    Podatek od wynagrodzenia – co powinieneś o nim wiedzieć?

    Zaliczka na podatek dochodowy to jedna z kwot odliczanych od pensji brutto. Wypłata brutto pomniejszana jest również o różnego rodzaju składki. Od sierpnia 2019 r. osoby, które nie ukończyły 26. roku życia, są zwolnione z obowiązku odprowadzania podatku dochodowego.

06.04.2020
Rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych – co warto wiedzieć?

Podatek dochodowy od osób fizycznych należy do grupy podatków opłacanych przez Polaków. W ostatnim czasie zmianie uległa skala podatkowa oraz wysokość kwoty zmniejszającej podatek. Na początku sierpnia 2019 roku wprowadzono także ulgę dla osób poniżej 26. roku życia. Młodzi pracownicy - w niektórych przypadkach - nie muszą odprowadzać podatku dochodowego.

07.02.2020
Podatek od wynagrodzenia – co powinieneś o nim wiedzieć?

Zaliczka na podatek dochodowy to jedna z kwot odliczanych od pensji brutto. Wypłata brutto pomniejszana jest również o różnego rodzaju składki. Od sierpnia 2019 r. osoby, które nie ukończyły 26. roku życia, są zwolnione z obowiązku odprowadzania podatku dochodowego.

Najnowsze w kategorii: Porady zarobkowe

  • 24.10.2022
    Dochód pasywny – co to znaczy? Przykłady zajęć

    Doskonale znane wszystkim przysłowie głosi, że bez pracy nie ma kołaczy. Jak się jednak niektórym wydaje, to powiedzenie zupełnie nie pasuje do dochodu pasywnego. Ta forma zarobku może się bowiem jawić jako łatwy, prosty i szybki sposób na pomnożenie gotówki. Czy tak jest w rzeczywistości? Czy w ogóle jest możliwy dochód pasywny bez inwestycji? Sprawdź najważniejsze informacje o pasywnym zarabianiu pieniędzy.

24.10.2022
Dochód pasywny – co to znaczy? Przykłady zajęć

Doskonale znane wszystkim przysłowie głosi, że bez pracy nie ma kołaczy. Jak się jednak niektórym wydaje, to powiedzenie zupełnie nie pasuje do dochodu pasywnego. Ta forma zarobku może się bowiem jawić jako łatwy, prosty i szybki sposób na pomnożenie gotówki. Czy tak jest w rzeczywistości? Czy w ogóle jest możliwy dochód pasywny bez inwestycji? Sprawdź najważniejsze informacje o pasywnym zarabianiu pieniędzy.