Podatek Belki – wszystko, co warto wiedzieć - zarobki.pracuj.pl
  • Kalkulator netto-brutto
  • Kreator CV
Autor wpisu Pracuj.pl

Każdy, kto pomnaża swoje oszczędności – czy to na lokatach, czy na kontach oszczędnościowych – z pewnością zauważył, że wypłacane odsetki są niższe niż wynikające z oprocentowania depozytu. Podobnie jest z kwotą, którą inwestorzy zarabiają na sprzedaży akcji lub funduszy inwestycyjnych. Wynika to z konieczności opłacenia podatku od dochodów kapitałowych. Sprawdź, ile wynosi podatek Belki oraz kto i w jakich sytuacjach musi go opłacać. Podpowiadamy, czy możliwe jest oszczędzanie bez podatku Belki.

Czego dowiesz się z artykułu?

Podatek Belki – co to jest?
Podatek Belki – od jakiej kwoty i kogo obowiązuje?
Podatek Belki – ile procent?
Podatek Belki – jak obliczyć jego wysokość?
Jak ominąć podatek Belki?

Podatek Belki – co to jest?

Podatek Belki wziął swoją nazwę od nazwiska ministra finansów, który był jego pomysłodawcą (Marek Belka w rządzie Leszka Millera). Został wprowadzony w 2002 roku. Jest to zryczałtowany podatek od dochodów kapitałowych, którym objęte są przychody z kapitałów pieniężnych, takie jak:

  • odsetki od lokat, kont oszczędnościowych i obligacji,
  • przychody z tytułu zbycia akcji, wypłaconej dywidendy, udziału w funduszach inwestycyjnych i zbycia instrumentów pochodnych.

Podatek Belki – od jakiej kwoty i kogo obowiązuje?

Niestety, nie istnieje coś takiego, jak kwota wolna od podatku Belki. Oznacza to, że obowiązek zapłaty powstaje w momencie uzyskania jakiegokolwiek przychodu z lokaty lub też inwestycji w akcje czy obligacje skarbowe. Podatek Belki jest w takich sytuacjach obowiązkowy dla wszystkich osób fizycznych.

| Inwestowanie na giełdzie – czy to dobry sposób na pomnożenie zarobionych pieniędzy?

Podatek Belki – ile procent?

W pierwszych dwóch latach obowiązywania podatku Belki wysokość oprocentowania wypracowanego zysku wynosiła 20%. Od 2004 roku jest to 19%. To oznacza, że jeśli np. w dniu zakończenia lokaty zgłosisz się do banku po odbiór pieniędzy, otrzymasz wpłaconą wcześniej sumę oszczędności oraz odsetki pomniejszone o 19% podatku Belki.

| Oszczędności Polaków – ile jesteśmy w stanie odłożyć z pensji?

Podatek Belki – jak obliczyć jego wysokość?

Stawka podatku Belki jest łatwa do samodzielnego obliczenia, chociaż osoby oszczędzające pieniądze i inwestorzy zwykle nie muszą tego robić samodzielnie – w ich imieniu zajmuje się tym bank lub inna upoważniona do tego instytucja. Jeśli jednak chcesz poznać dokładną wartość podatku, jaka zostanie potrącona z osiągniętych np. dzięki lokacie zysków, wykonaj proste obliczenia według poniższych kroków.

Jak obliczyć podatek Belki?

  • Ustal podstawę opodatkowania, czyli dokładny zysk z odsetek.
  • Odsetki brutto zaokrąglij do jednego grosza w górę.
  • Zaokrągloną kwotę odsetek pomnóż przez 0,19, czyli 19% stawkę podatku.
  • Wynik ponownie zaokrąglij do jednego grosza w górę.

| Zarabiasz i odkładasz? Sprawdź, jak zabezpieczyć oszczędności, gdy rośnie inflacja

Jak ominąć podatek Belki?

Zastanawiasz się, jak uniknąć podatku Belki? Niestety, nie jest to proste. Taką możliwość daje skorzystanie z Pracowniczych Planów Kapitałowych – ale jedynie w określonych okolicznościach. Zwolnieniu z podatku Belki podlegają tylko kwoty ograniczone limitem rocznych wpłat (w 2022 roku 17 766 zł) oraz wiekiem posiadacza konta – wypłata środków nie może nastąpić przed ukończeniem 60. roku życia.

W razie wycofania środków przed 60. rokiem życia trzeba liczyć się ze związanym z PPK podatkiem Belki. Uczestnik otrzymuje zatem pełny zwrot środków ze swoich wpłat, a także 70% środków z wpłat sfinansowanych przez pracodawcę po pomniejszeniu o 19%.

| Pracownicze Plany Kapitałowe – jak płacenie składek wpływa na wynagrodzenie?

Wiesz już sporo na temat podatku Belki od kiedy obowiązuje, jakie przychody są nim objęte i czy można go uniknąć. Planuj oszczędzanie i inwestycje, aby nie rozczarować się wysokością wypracowanego zysku. Póki co, nie zanosi się na likwidację podatku Belki, więc warto zawsze brać go pod uwagę.

Narzędzia

  • Kalkulator netto-brutto
  • Przeciętne zarobki na stanowisku
  • Kreator CV

Artykuły o podobnej tematyce

  • 06.04.2020
    Rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych – co warto wiedzieć?

    Podatek dochodowy od osób fizycznych należy do grupy podatków opłacanych przez Polaków. W ostatnim czasie zmianie uległa skala podatkowa oraz wysokość kwoty zmniejszającej podatek. Na początku sierpnia 2019 roku wprowadzono także ulgę dla osób poniżej 26. roku życia. Młodzi pracownicy - w niektórych przypadkach - nie muszą odprowadzać podatku dochodowego.

  • 07.02.2020
    Podatek od wynagrodzenia – co powinieneś o nim wiedzieć?

    Zaliczka na podatek dochodowy to jedna z kwot odliczanych od pensji brutto. Wypłata brutto pomniejszana jest również o różnego rodzaju składki. Od sierpnia 2019 r. osoby, które nie ukończyły 26. roku życia, są zwolnione z obowiązku odprowadzania podatku dochodowego.

06.04.2020
Rozliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych – co warto wiedzieć?

Podatek dochodowy od osób fizycznych należy do grupy podatków opłacanych przez Polaków. W ostatnim czasie zmianie uległa skala podatkowa oraz wysokość kwoty zmniejszającej podatek. Na początku sierpnia 2019 roku wprowadzono także ulgę dla osób poniżej 26. roku życia. Młodzi pracownicy - w niektórych przypadkach - nie muszą odprowadzać podatku dochodowego.

07.02.2020
Podatek od wynagrodzenia – co powinieneś o nim wiedzieć?

Zaliczka na podatek dochodowy to jedna z kwot odliczanych od pensji brutto. Wypłata brutto pomniejszana jest również o różnego rodzaju składki. Od sierpnia 2019 r. osoby, które nie ukończyły 26. roku życia, są zwolnione z obowiązku odprowadzania podatku dochodowego.

Najnowsze w kategorii: Porady zarobkowe

  • 27.07.2022
    Co dalej z ulgą dla klasy średniej? Najważniejsze zmiany

    Polski Ład zapoczątkował wiele zmian, w tym w obliczaniu ulgi dla klasy średniej. Zmiany te są jednak cały czas nowelizowane, aby wprowadzić jak najwięcej usprawnień w systemie podatkowym, a także, aby znieść te, które z całą pewnością się nie sprawdziły. Jak wygląda to w przypadku ulgi dla klasy średniej, która była szeroko krytykowana? Ta kwestia także została rozwiązana.

  • 21.07.2022
    Zmiany w Polskim Ładzie a emeryci – 5 rzeczy, które warto wiedzieć

    1 lipca 2022 r. weszły w życie zmiany w ramach programu Niskie Podatki. Nowe zasady obowiązują między innymi w kwestii Polski Ład a emerytura. Według danych ZUS na zmianach zyskało nawet 3,1 mln seniorów, którzy otrzymują wyższe miesięczne świadczenie. Sprawdź, co warto wiedzieć w temacie emerytury w Polskim Ładzie 2.0.

  • 20.07.2022
    Mobilność zawodowa – czy Polacy chętnie zmieniają pracę dla wyższych zarobków?

    33% badanych Polaków deklaruje zmianę pracy w ciągu ostatnich 2 lat, a 36% obecnie aktywnie poszukuje nowego miejsca zatrudnienia – tak wynika z badania Pracuj.pl „Nowe oblicza pracy”. Zjawisko mobilności zawodowej osłabło na krótką chwilę z powodu wybuchu pandemii, ale szybko wróciło na wysoki poziom. Sprawdź, jak perspektywa wyższych zarobków i inne powody wpływają na to, że Polacy decydują się na zmiany w swoim życiu zawodowym.

27.07.2022
Co dalej z ulgą dla klasy średniej? Najważniejsze zmiany

Polski Ład zapoczątkował wiele zmian, w tym w obliczaniu ulgi dla klasy średniej. Zmiany te są jednak cały czas nowelizowane, aby wprowadzić jak najwięcej usprawnień w systemie podatkowym, a także, aby znieść te, które z całą pewnością się nie sprawdziły. Jak wygląda to w przypadku ulgi dla klasy średniej, która była szeroko krytykowana? Ta kwestia także została rozwiązana.

21.07.2022
Zmiany w Polskim Ładzie a emeryci – 5 rzeczy, które warto wiedzieć

1 lipca 2022 r. weszły w życie zmiany w ramach programu Niskie Podatki. Nowe zasady obowiązują między innymi w kwestii Polski Ład a emerytura. Według danych ZUS na zmianach zyskało nawet 3,1 mln seniorów, którzy otrzymują wyższe miesięczne świadczenie. Sprawdź, co warto wiedzieć w temacie emerytury w Polskim Ładzie 2.0.

20.07.2022
Mobilność zawodowa – czy Polacy chętnie zmieniają pracę dla wyższych zarobków?

33% badanych Polaków deklaruje zmianę pracy w ciągu ostatnich 2 lat, a 36% obecnie aktywnie poszukuje nowego miejsca zatrudnienia – tak wynika z badania Pracuj.pl „Nowe oblicza pracy”. Zjawisko mobilności zawodowej osłabło na krótką chwilę z powodu wybuchu pandemii, ale szybko wróciło na wysoki poziom. Sprawdź, jak perspektywa wyższych zarobków i inne powody wpływają na to, że Polacy decydują się na zmiany w swoim życiu zawodowym.